据香港大公报报道，美国次按危机深不见底，多家外资大行惨遭滑铁卢，市场关注本港银行会否被牵连。金管局副总裁蔡耀君昨日警惕业界，次按第二波将于今年逐步浮面，客户信贷质素下滑，将直接拖累银行资产恶化，从而影响业界的盈利能力。另再次呼吁银行界，尽可能为次按相关投资资产，做好充足的拨备。
次按问题做成骨牌效应，负面影响正逐步呈现于就业市场等经济层面。经济数据持续走弱，令市场忧虑美国经济已步向衰退。蔡耀君昨日出席金管局「香港银行业回顾及展望」简报会时指出，今年本港银行业将面对严峻的挑战，除了市场激烈的竞争外，更重要是面对次按问题及环球金融市场波动带来的危机。
次按问题已衍生至「第二波」冲击，拖累环球经济增长放缓。金管局认为，一旦企业客户的经营表现变坏，将削弱客户的还款能力，银行的资产质素直接被影响。蔡解释，银行在新批贷款时，需坚守审慎的原则，充分了解客户的还款能力，以及贷款资金的用途。参考亚洲金融风暴的教训，一旦个别客户贷款进行投机活动，其后因市况出现逆转，估值大降令客户难以偿还贷款。他强调，金管局并非限制银行放贷予客户进行投资，而是由于贷款投资涉及风险较高，银行应充分评估客户还款能力，提高风险管理。
环球信贷危机持续，多家外资大行一方面为次按投资产品，作出巨额拨备，亦为旗下结构投资工具(SIV)公司注资「救亡」。金管局总裁任志刚早前呼吁本港银行，应作一次性的充分拨备，避免以「挤牙膏」的方式入帐。蔡耀君补充指，参考个别欧美银行的情况，每季均作出减值拨备，而规模更一次比一次增加，打击环球市场的信心，故希望业界以符合会计原则为前提下，作好充足的拨备。
蔡耀君认为，次按「第一波」影响仍继续影响银行体系，惟实质的影响程度有限。他解释，由于本港银行持有次按相关资产，比重远低于欧美同业，故没有对整体银行业构成系统性的风险。与此同时，信贷撇帐及拖欠比率均有所下跌，净息差亦录得增长，反映整体资产依然维持良好，流动资金及资本相当充裕。截至去年9月底止，特定分类贷款比率由06年1.11%，降至0.89%创有记录以来新低，更远低于金融风暴时的1.99%。另外，截至去年底按揭贷款拖欠比率亦由0.2%下跌至0.11%。
对于任志刚发表业绩「见红」预警，蔡耀君未有正面回应，只表示据了解目前大部分银行仍与会计师商讨会计帐目的详情，相信业界普遍在拨备后，仍会录得盈利增长，但个别银行可能出现倒退。他补充，由于个别银行因承受次按业务的风险及信贷风险溢价上涨，可能对去年盈利构成影响。
被问及金管局会否就次按拨备，向业界发出清晰指引，作为银行的参考指标。蔡耀君澄清，当局并无计划发出相关指引，主要由于个别银行持有的次按资产有别，不同结构投资工具(SIV)均有不同的入帐及计算方法，故不能订下划一的拨备比例，最终仍需要个别银行自行决定。他补充，现时市场已有多个认可的拨备方法，包括以净资产值计算等，可作为业界的参考指标。
